Законопроект розроблено з метою забезпечення належного захисту банківської таємниці та вдосконалення її правового режиму. Документом передбачається внести зміни до Кримінального та Кримінально-процесуального кодексів України.
Національний банк України пропонує доповнити Кримінальний кодекс України новою статтею 232-1 „Незаконні дії щодо банківської таємниці", у якій передбачити кримінальну відповідальність за незаконне використання або розголошення банківської таємниці особами, яким ця інформація стала відома у зв'язку з виконанням професійних чи службових обов'язків, якщо такі дії завдали матеріальної шкоди банку, іншим юридичним чи фізичним особам або державі.
Кримінальний кодекс України передбачає кримінальну відповідальність за порушення правового режиму інформації, що становить передбачену законом таємницю. Водночас порушення правового режиму інформації, яка містить банківську таємницю, не передбачає кримінальної відповідальності, хоча така інформація може бути використана для недобросовісної конкуренції між суб'єктами підприємницької діяльності, стати передумовою розкрадань, шахрайства та вчинення інших більш тяжких злочинів. Врахувавши це, Національний банк України вважає за необхідне встановити окремою статтею кримінальну відповідальність за незаконне розголошення або використання інформації, що містить банківську таємницю.
Суспільне небезпечне діяння, на думку розробників законопроекту, полягає в порушенні правового режиму доступу до інформації, яка визнана державою банківською таємницею, контролюється та охороняється нею.
Національний банк України також пропонує внести зміни до Кримінально-процесуального кодексу України, у якому передбачається відповідна норма щодо проведення виїмки з банку документів, які містять банківську таємницю щодо фізичної особи, за вмотивованою постановою судді. Зазначена норма, вважають фахівці Національного банку, повною мірою дасть змогу правоохоронним органам забезпечити виконання вимог частини п’ятої статті 14-1 КПК України, у якій встановлено, що розкриття інформації, яка містить банківську таємницю, здійснюється з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду, та відповідатиме статті 124 Конституції України, згідно з якою юрисдикція судів поширюється на всі правовідносини, що виникають у державі.
Комітет зазначив, що прийняття запропонованого проекту сприятиме належному дотриманню своїх обов’язків щодо збереження банківської таємниці працівниками банків, державних органів, та забезпечити виконання статті 32 Конституції України, відповідно до якої не допускається збирання, зберігання, використання та поширення конфіденційної інформації про особу без її згоди, крім випадків, визначених законом, і лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини.