Проектом (реєстр. № 2376а) пропонується встановити особливості передачі та роботи санаційного банку з активами, які відчужуються державними банками та банками, в капіталізації яких взяла участь держава.
На думку Комітету, корупціогенними факторами є наступні.
Новела частини 3 статті 4 „Діяльність та операції санаційного банку”, що містить норми, якими надається право санаційному банку повністю нехтувати правами вкладників, кредиторів і співвласників майна, (банки з державною часткою власності та санаційний банк укладають договори про передачу активів санаційному банку на підставі рішень органів управління цих банків без повідомлення та отримання відповідної згоди акціонерів, боржників, вкладників та інших кредиторів (крім Національного банку України). Боржники, вкладники та інші кредитори не мають права вимагати припинення або дострокового виконання зобов’язань такими банками у зв’язку з передачею ними активів санаційному банку. Це призведе до повної втрати громадянами своїх прав на вклади та інше майно. Таким чином, наведені положення законопроекту містять корупційні ризики та суперечать Конституції України. Згідно з вимогами частини 3 статті 22, статті 41 Конституції України, при прийнятті нових законів або внесенні змін до чинних законів не допускається звуження змісту та обсягу існуючих прав і свобод та передбачено право кожного володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю. Ніхто не може бути позбавлений свого майна не інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених Законом або загальними принципами міжнародного права.
У статті 6 законопроекту „Особливості бухгалтерського обліку та фінансової звітності санаційного банку” серед новел відсутня чітка вимога про ведення такого обліку і фінансової звітності згідно з міжнародними стандартами. Комітет вражає, що ця законодавча ініціатива суперечить чинній частині 1 статті 68 Закону України „Про банки і банківську діяльність” та чинній частині 3 статті 6 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні” у яких зазначено, що банки організовують бухгалтерський облік відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності.
Ініціатива частини 8 статті 4, частини 4 статті 6 законопроекту не регламентує адміністративної процедури щодо чіткого порядку роботи банку з активами і передбачає, що фінансову діяльність (витрати, пов’язані з роботою санаційного банку з активами), санаційний банк встановлює одноособово і лише погоджує з Міністерством фінансів України. Як зазначили члени Комітету, це може бути передумовою нецільового (неефективного) використання бюджетних коштів і можливого вчинення корупційних правопорушень посадовими особами вказаного міністерства та банку.
У комітеті зазначають, що у разі прийняття законопроекту може скластися ситуація, коли фактично санаційний банк буде безконтрольним і певні посадові особи безконтрольно зможуть передавати санаційному банку ліквідні активи (як неліквідні), які належать і держбанкам, тобто любе майно яке користується попитом. Крім того, документ може спровокувати штучне створення ситуації неповернення кредитів (наближеними особами), а потім через санаційний банк часткового їх погашення. Враховуючи викладене, зазначений законопроект доцільно відхилити.